[РЕШЕНО] аренда у физлица НДФЛ

Здравствуйте.

Конфигурация БП 3,0,42,88.

Фирма арендует у сотрудника автомобиль. Ежемесячно с суммы аренды считается НДФЛ и отдельной платежкой уплачивается.

Подскажите пожалуйста как и какими документами отражать оплату НДФЛ за аренду с расчетного счета, чтобы в бухгалтерском учете и в справке 2-НДФЛ НДФЛ с аренды отражался правильно?

Документом "Поступление" регистрируете получение услуги по аренде ТС, где контрагентом выступает физическое лицо, он же ваш сотрудник, для этого соответственно заводим его как контрагента в одноименный справочник. При создании контрагента, вы должны создать запись о договоре (в котором сразу установите счета учёта по счёту 76.05, после этого он будет автоматически подставлятся в документ поступления и уберите флаг "Поставщик по договору предъявляет НДС") и соответственно не забудьте заполнить банковский счёт физ.лица. Обычно документ Поступления регистрируется в системе последним днём месяца. Дт26(20) Кт76.05

Далее создаёте в разделе "Зарплата" документ "Операция учёта НДФЛ". Заполняете на вкладке "Доходы" первые три колонки (дата получения дохода - последний день месяца, код дохода - по моему 2400 и сумма дохода - полная стоимость услуг по аренде в т.ч. НДФЛ) и на вкладке "Исчислено по 13%(30%) кроме дивидендов" первые две колонки (дата получения дохода - последний день месяца и сумма - сумма НДФЛ). Регистрируйте документ также последним днём месяца.

В третьих вам надо создать документ "Операцию введённую вручную" Дт76.05 Кт68.01 с заполнение соответствующих субконто по дебету, в колонке сумма - сумма НДФЛ

Последний документ (или документы) это документы регистрирующие оплату услуг по аренде и уплаты НДФЛ. Платёжное поручение + Списание с расчётного счёта или только Списание с расчётного счёта если платежки вы набиваете в программе банка.
Списание с р/сч. Оплата поставщику. Дт76.05 Кт51
Списание с р/сч. Уплата налога. НДФЛ при исполнении обязанностей налогового агента. Дт68.01 Кт51

После всех этих телодвижений вы получите то, что хотели.


P.S. В последних предновогодних релизах появилась возможность списания с р/сч с операцией "Списание сотруднику по договору подряда" но я пока что с этим не разбирался.

Благодарю за объяснение