Бухгалтерский баланс за 1 квартал 2009 года

Такая ситуация.
Бухгалтеру не нравится что в графе 4 строки 470 стоит положительная цифра, хотя за первый квартал был убыток примерно 200 тыс.(что видно из отчета прибыли и убытки). А цифра положительная так как на начало отчетного периода(в графе 3) есть нераспределённая прибыль за предыдущий год на сумму 1 млн.
Я понимаю что отчет всё правильно показывает, но объяснить не могу почему, да и хочется знать самому.

Как налоговая отнесется к тому что в 4 графе строки 470 будет положительная сумма (в данном случае примерно 800 тыс), а организация не будет платить налог на прибыль, так как на самом деле у неё убыток???

НУ собственно описание граф строки 470:
- графа 3:
сальдо на начало отчетного периода по кредиту счета 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" - сальдо на начало отчетного периода по дебету счета 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)"
- графа 4:
сальдо на конец отчетного периода по кредиту счета 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" - сальдо на конец отчетного периода по дебету счета 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" + сальдо на конец отчетного периода по кредиту счета 99 "Прибыли и убытки" - сальдо на конец отчетного периода по дебету счета 99 "Прибыли и убытки"


Ну и если нужно: Платформа 8.1.13.41 Конфигурация БП 1.6.14.4

Бухгалтерский и налоговый отчет независимы. Все нормально.