8.х БП КУДиР расходы после переноса из УСН 1.3

Во-первых проверьте, что в учетной политике установлена галка "Получение дохода (оплаты от покупателя)" (это в условиях признания расходов на приобретение товаров).
Во-вторых, необходимо ввести начальные остатки по виду расходов "Стоимость реализованных МПЗ" (вкладка "Прочие непризнанные расходы УСН" помощника ввода начальных остатков). В самом документе заполняете вкладку "Номенклатура". Состояние расхода укажите "Не оплачено покупателем", и что самое интересное (!внимание!) в колонке "Документ расчетов с поставщиком" на самом деле (в Вашем случае) надо указать документ расчетов с покупателем, т.е. тот документ, который указан при вводе остатков по счету 62.01 (третье субконто), т.е. тот, который потом закроется документом "Списание с расчетного счета" (когда покупатель оплачивает).